新财库〔2006〕1号

关于印发《新沂市财政国库支付中心非定额备用金管理办法》的通知

市直各预算单位：

为规范非定额备用金管理，保障预算单位临时用款需要，根据《新沂市财政国库集中支付管理暂行办法》和《新沂市财政国库支付中心备用金管理办法》，特制定《新沂市财政国库支付中心非定额备用金管理办法》，现印发给你们，请遵照执行。

附：《新沂市财政国库支付中心非定额备用金管理办法》

二○○六年一月八日

附件：新沂市财政支付中心非定额备用金管理办法

一、非定额备用金的核定

根据单位临时急需，超过定额备用金金额，必须用现金支付的，由预算单位申报非定额备用金，单独核批。

二、非定额备用金的申领

（一）单位报账员填写《非定额备用金申请表》，经单位负责人签字后向财政国库支付中心（以下简称支付中心）提出申请。非定额备用金的借款金额必须在单位用款计划授权支付额度内，必须明确资金用途和结报时间。

（二）支付中心受理审核岗根据中心负责人审批意见录入用款申请，由报账员传递到支付中心资金支付岗。

（三）支付中心资金支付岗审核、录入非定额备用金，并打印拨款凭证。

（四）单位报账员将拨款凭证传递到代理银行，由代理行根据拨款凭证将款打到单位的备用金账户上。

三、非定额备用金的审批

（一）金额在20000元以内(含20000元)，核销期限在20天之内的由支付中心副主任审批。

（二）金额在20000元以上的由分管局长审批。

四、非定额备用金的核销

（一）单位报账员应及时审核、整理已支付非定额备用金的原始凭证，并到支付中心进行报账。支付中心受理审核后予以核销借款（未用完现金必须于结报日存入财政零余额账户）。

（二）非定额备用金使用的结报必须在批准的时间内，不得拖延、积压。否则，支付中心有权拒绝下一次非定额备用金的申请。