政府采购操作程序

为加强对我市政府采购工作的监督管理，进一步推进我市政府采购工作规范、有序地开展，现对我市货物类政府采购操作程序作进一步规范。

(一)、集中采购类

一、采购程序

采购单位按照批复的采购预算编制采购计划，按采购计划的序时，办理采购项目的采购申请手续。

1、采购单位填写《政府采购申请表》，明确采购需求，并加盖单位印章后，将申请表提交业务分管科室落实资金。

2、业务分管科室将所需采购资金从采购单位账户划拨至政府采购专户。镇级采购项目由财政局农税科从其公用（分成）经费中划拨至政府采购专户。政府采购专户由国库科管理。国库科收到采购资金后，在《政府采购申请表》上加盖印章表示采购资金到位。

3、采购单位将落实资金后的《政府采购申请表》报送至采购科，办理采购登记。采购科按照相关规定和采购项目的数量金额特征确定采购方式，委托给采购中心实施采购。

4、采购完成后，供应商将发票、采购单位的验收报告、合同、成交通知书集中形成结算资料，交给采购中心，由采购中心将结算资料报送至采购科，采购科对结算资料进行审核并在采购发票的左下角加盖“新沂市政府采购监管专用章”后，将结算资料报送给分管局长审批支付。国库科按照分管局长的批准办理支付，并将结算资料传递至会计核算中心记账。镇级采购单位由国库科将结算资料传递至农税科，农税科通知镇财政所将结算资料领回记账。资料传递时要严密交接手续，谨防丢失。

5、结算资料的使用和保管。会计核算中心凭采购科审核盖章后的发票记账，《政府采购申请表》作为记账附件。合同、验收报告、成交通知书由采购单位签字领回作为采购档案保管。

（二）资金管理
按照先落实资金后采购并实行国库集中支付的原则，所有集中采购资金（包括专项资金或配套资金）均须按采购预算数额划入政府采购专户。对大额采购项目实行分期付款的，首期应付资金必须划入政府采购专户，后期应付资金由财政分管科室负责按合同约定划入政府采购专户。

三、会计处理

会计核算中心对政府采购项目的会计处理要依据江苏省财政厅《江苏省政府采购资金会计核算办法》的要求严格按照规定的程序进行。
会计核算中心和各镇财政所在记账时要加强监督审核，对政府采购项目发票未加盖“新沂市政府采购监管专用章”印章的一律不予入帐。

（二）、分散采购类

1、分散采购项目由采购单位实施采购。

2、分散采购的范围为：

（1）集中采购目录内集中采购限额标准以下；

（2）集中采购目录以外采购限额5000元以下。

3、集中采购目录以外、单项或同批采购预算金额在5000元以上20万元以下的项目实行批准制，即在取得采购科批准后再实施分散采购。采购的相关手续需经过采购科审批后进行会计处理，并将采购资料形成档案妥善保存。

4、业务科室按照批复的政府采购计划将采购资金划拨至采购单位，对采购资金进行跟踪管理。